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核算員崗位職責

更新時間：2024-12-01 16:02:22

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核算員崗位職責15篇

　　在當下社會，很多場合都離不了崗位職責，制定崗位職責有助于提高內部競爭活力，提高工作效率。相信很多朋友都對制定崗位職責感到非常苦惱吧，以下是小編收集整理的核算員崗位職責，希望對大家有所幫助。

核算員崗位職責1

　　1、審批財務收支，審閱財務專題報告和會計報表，對重大的財務收支計劃、經濟合同進行會簽;

　　2、編制預算和執行預算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用;

　　3、審查公司對外提供的會計資料;

　　4、負責審核公司本部和各下屬單位上報的'會計報表和集團公司會計報表，編制財務綜合分析報告和專題分析報告，為公司領導決策提供可靠的依據;

　　5、制訂公司內部財務、會計制度和工作程序，經批準后組織實施并監督執行;

　　6、組織編制與實現公司的財務收支計劃、信貸計劃與成本費用計劃。

核算員崗位職責2

　　1、服從財務部部長對會計核算工作的要求和指導，一切工作在財務部部長的領導下展開，會計核算科的管理行為向財務部部長負責。

　　2、每年根據公司制訂方針、計劃及目標，確定成本控制目標，層層落實分解到各生產車間及班組，并組織推動并督促檢查各車間班組做好成本核算工作，做到人人動腦筋，個個算成本，保證完成和超額完成成本計劃，保證公司總目標的實現。

　　3、制訂和組織執行全公司的成本管理制度，進行成本預測，編制成本預算;加強成本控制，核算產品成本;編制成本費用報表，檢查考核綜合分析公司成本計劃的完成情況及增產節約經濟效果，組織和指導各車間開展成本管理工作，總結推廣先進經驗。并協助有關部門建立在產品臺賬和半產品成品登記簿，在產品的內部轉移和半產品的出庫、入庫都要認真登記，對在產品和自制半產品要定期盤點，做到賬實相符。采取多種形式開展部門、車間、班組的群眾性經濟核算，貫徹經濟責任制。

　　4、會同勞資部門，嚴格按照規定掌握使用工資總額，分析工資計劃的執行情況，對于違反工資計劃，以及按照規定預發，濫發工資及津貼的行為應預以制止，或向財務部部長和有關領導報告。

　　5、審核工資計算表，辦理代扣款項，發放工資后，要及時收回;經簽名的工資計算表，作為原始憑據入賬。

　　6、制訂固定資產目錄，進行固定資產折舊的分類核算。對列作固定資產管理，按類別和部門列示，一式二份，一份由設備動力科保管，一份由財務部門保管，每月設備動力科應將固定資產的增減數量及保存地點報財務會計核算科，做到賬實相符。

　　7、會計核算科組織使用部門，設備動力科每年對固定資產進行清查盤點，發現盈虧要清查原因，在未查明之前不得輕易處理，待查明原因后經法定代表人批準，進行賬務處理。

　　8、擬定材料管理與核算的實施辦法，對于原材料，燃料、包裝物等材料的收發，領退和保管，都要制定手續和制度，明確責任。

　　9、認真審核材料供應計劃和供貸合同，防止盲目采購，對超計劃用款，要經過總經理批準。

　　10、參與庫存材料的.清查盤點。對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明原因，分別不同情況經過批準后進行賬務處理。

　　11、要經常深入了解材料的儲備情況，對于超過正常儲備和呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理意見，報總經理批準后處理。

　　12、完成領導交辦的其他工作。

核算員崗位職責3

　　1、根據不同類型的結帳方式，嚴格執行相應的操作流程。

　　2、對審核無誤的`發票、簽收單據在系統中做結帳操作。

　　3、負責不定期的抽查盤點財務部下發到各結帳中心的備用金

　　4、根據SOP規定，在系統中對出納員的收款錄入進行復核，并依據相關的收款憑證在系統中結帳。

　　5、將當日倉庫退庫的作廢發票與正常結帳發票分開存放，次日整理結帳單據，將作廢發票交給開票員，正常結帳的發票裝訂成冊，以備后查。

　　6、在檢查完包裝物回空所有憑證正確無誤以后，在每一張卡上簽上全名予以確認，再進行路線結帳的正常操作，并將簽字后的各類卡回收傳遞給裝運員，每月抽查部分客戶“瓶箱卡結余數與系統結余數是否一致”。

　　7、在收到銀行對帳單后應及時逐筆核對，發現問題立即通知出納員。

　　8、月末盤點庫存現金并制作銀行存款余額調節表。

　　9、報表復核：每日裝訂結賬報表時復核前一天的已結賬單據，起到復核作用并在報表上簽字確認。

　　10、檔案管理：每隔一段時間對結帳報表按日期整理、歸檔整理并進行歸檔。

核算員崗位職責4

　　1、制定與會計核算有關的'各項規章制度，隨時檢查各項財務制度的執行情況，及時制止、糾正其中出現的問題;

　　2、預測、計劃、控制、分析成本核算，督促公司各部門降低消耗，節約費用、提高經濟效益;

　　3、利用財務會計資料分析經濟活動;

　　4、指導會計人員的核算業務工作，改善工作質量和服務態度，做好績效考核工作。

核算員崗位職責5

　　一、認真貫徹執行公司各項管理制度和方針政策，聽從公司統一管理，服從公司統一領導，認真完成本職工作。

　　二、精通現行定額的全部內容及相關的'取費標準和文件，熟悉各項目部的施工圖紙。

　　三、參加各項目部的圖紙會審和技術交底工作。

　　四、整理齊全各項目部的招投標文件、圖紙答疑文件、標書、技術交底文件、工程變更資料、施工合同和工程預決算資料。

　　五、做出每個項目部施工圖紙預算（施工預算）、材料分析。要求按分步、分項、分層和分類計算，以備后用。

　　六、做出每個項目部的成本核算。分：基礎、主體和內外裝飾裝修三大塊核算。

　　七、審核每個項目部的每月人工工資結算單、工程量及合同承包單價和金額。

　　八、工程竣工后做工程決算和成本核算。

核算員崗位職責6

　　1、按期編制指標報告，及時提供核算資料，按要求做好各種報表，做到真實、正確。

　　2、每日關注賬面安全庫存，及時上報部門。

　　3、配合銷售公司下達生產任務單。

　　4、保管好本部門的相關資料，例如：檢測報告等，需建立檔案。

　　5、做好領導安排的其他各項工作。

核算員崗位職責7

　　1、嚴格遵守公司各項規章制度和財經紀律，服從管理努力工作。

　　2、每日記錄生產車間混料記錄，對混料提供的各項數據應與技術中心核對是否一致，并要求混料記錄及時準確。

　　3、每日記錄生產車間各工序耗料、成型等工序記錄，錄入要求詳細、及時、準確，以保證成本核算的及時準確性。

　　4、每月26日配合財務人員進行月底盤點，每月依據材料消耗情況與物資管理員核對庫存情況，盤點時注意提醒25日夜班上料，26日上午不允許領料，對料倉數、發料數要檢查，如庫存有差額要分析生產過程中的原因。

　　5、每月及時掌握生產各項情況，對廢料應高度關注，對消耗的原材料、盤虧的原材料按實際情況計入廢料成本。

　　6、成本核算方法：

　　（1）XX產品按歷史慣例不計算在產品成本，26日盤點后等四至五天，25日投料成型撿選后計入產成品；

　　（2）備品備件按倉庫保管員提供的.領料單記錄各產品及工序成本當中，但應與生產記錄核對；

　　（3）電量按變電所主管根據實際耗電分配計量，但應對照財務每月發票上使用量及電價；

　　（4）模具攤銷以模具庫存管提供的現金攤銷額攤銷，以上攤銷原來以產量攤銷方法不變。核算員應每月與模具保管員核對模具購入、修復等情況，并制表經保管員、主管領導簽字后報財務。如有報廢模具必須相關人員到場、簽定、檢斤、簽字后方可報廢。

　　7、各項原料備件模具及電費等費用記錄完畢后，按生產計劃記錄核算各成品車間成本；人工工資按計件核算的，應嚴格按產量計量人工工資，其余不按產量計量的管理人員工資可按各品種產量分攤。

　　8、每月各原材料備件等低值易耗品攤銷余額計算單價應按財務提供的單價（加權平均）為準，計算成本金額。

　　9、全部計算后，生產成本核算表報財務，辦公用品、化驗用品、折舊、維修費按實際發生額由財務成本會計分攤。

　　10、完成領導臨時交辦的其他任務。

核算員崗位職責8

　　一、成本核算崗位職責

　　1.嚴格遵守國家和公司的成本開支范圍和費用開支標準，結合公司生產經營特點和管理要求，制定成本核算方法。

　　2.根據公司生產經營計劃編制成本、費用等計劃，并將指標分解落實，確保計劃實現。

　　3.按照成本核算辦法的`規定，確定成本核算對象，正確歸集，分配生產成本與費用，做到數字準確，內容真實。

　　4.每月按時編制成本核算憑證及報表。對照成本計劃找出成本升降原因，提出降低成本、費用的途徑，加強成本管理。

　　5.協助有關部門定期對自制半成品以及產成品進行盤庫，核對產品庫存情況。

　　6.積極開展與成本核算有關的信息會議，加強各部門的交流與溝通，使信息更透明更快捷。

　　7.完成領導交辦的其他工作。

核算員崗位職責9

　　崗位職責:

　　1.負責公司材料成本管理工作,降低企業的經營成本。

　　2.負責公司下屬項目部材料進、出、存的監督、盤查、控制管理工作。

　　3.管控好公司下屬項目部的生產成本。

　　4.按月統計材料消耗、輔材消耗、工時、費用、能耗數據,分類進行成本核算。

　　任職要求:

　　1.具有在成本管理方面的'工作經驗。

　　2.具備財務管理及物料管理能力。

核算員崗位職責10

　　食堂核算員應積極配合、協助食堂管理員工作，具體工作職責包括：

　　1、加強定點采購、索證采購（索取供貨方工商部門頒發的有效的《經營許可證》和衛生許監督部門頒發的有效的《衛生許可證》復印件以及食品檢疫證明或合格證明）、標識采購的`管理，按照規范建立健全采購臺賬，杜絕虛賬濫賬。

　　2、按月實行成本核算，嚴格控制贏利比例。每學月公布成本核算。使用計算機輔助管理，學生購餐時避免現金操作。

　　3、檢驗所購食品有無合格證或檢疫證明。腐敗變質、發霉、生蟲、蟲蛀、有毒有害、摻雜摻假、質量不新鮮的食品杜絕進學校食堂。

核算員崗位職責11

　　職責范圍：

　　1．根據批生產指令，及時準確地領取原輔料及包裝材料，經質量監督員檢查合格后，方可投入使用。

　　2．根據公司領料制度，嚴格按消耗定額領發物料，做到手續齊全，帳物相符。

　　3．每個品種生產結束后，對剩余的原輔料、包裝材料，按規定辦理退庫手續。

　　4．認真做好車間考核工作，做到認真準確并及時匯報。

　　5．做好產成品（自制半成品）入庫工作。

　　6．每天報產量日報單及工時記錄，日報單及工時記錄要準確無誤。

　　7．上報生產所需物質的計劃單。

　　8．核算員日常填寫領料單，必須按規定的材料目錄名稱、單位、規格、數量填寫，采用實際價格結算，到月末按規定時間與財務部材料會計銜接，由材料會計提供本月材料實際平均單價劃價做消耗，填寫領料單時不得隨意變更材料名稱及單價。

　　9．核算員每月按規定日期及時與保管員對票之后，與材料會計對清當月材料的出庫帳目。

　　10．每月結帳日，核算員要及時準確的清點在產品，如因在產清點不實造成產品成本價格不準確，由核算員負責。

　　11.核算員接到財務成本會計下達的各項指標通知后，必須在第二天上報車間成本，成本計算按“成本核算實施細則”要求執行，制造費用，在產品的分配計算，按標準執行，不得估計。

　　12.核算員應按“成本核算實施細則”要求設置帳目，登記帳目，在成本會計下達各項指標三天內將“產品成本單耗表”、帳本及記帳憑證一起報送到財務成本會計審核。

　　13.核算員必須熟悉并掌握各產品消耗定額，每月根據生產計劃各產品所需材料開具領料單到倉庫領料，不允許超定額領料（超計劃產量除外）、隨意領料，控制不當造成材料成本不實由核算員負責。

　　14.核算員要熟悉生產過程，掌握各產品的生產流程及各產品所需原料名稱，以便正確核算產品成本。

　　15.在財務成本會計的指導下搞好成本分析工作。

　　16.對所保管的物料的.數量和包裝完好性負責。

　　17.對物料管理不善造成的混料、交叉污染負責。

　　18.對有關危險品不能及時退庫造成的事故負責。

　　19.對各報表數據的真實性、準確性、及時性負責。

核算員崗位職責12

　　1、嚴格遵守公司各項規章制度和財經紀律，服從管理努力工作。

　　2、配合采購部門做好工作。

　　3、按采購合同（或保管入庫單）在供應鏈里做訂單，注意稅率17%，3%，6%，普通發票為0%。督促保管員及時將上交入庫單據，并填好價格給財務部會計留存一份。

　　4、發票來時對采購數量、單價與合同訂單核對，同時核對保管員入庫單，經核對單價、入庫數量與開具發票無誤后填寫發票入庫審批單，經主管采購部長、財務審核、主管副總經理簽字后財務方可入帳。

　　5、審核發票時，入庫數量以我公司檢斤單為準，如不一致要求供應商重新開具或將差價補齊。特殊事項財務部、采購部與主管總經理協商解決，協商結果應經當事人簽字。

　　6、采購物資付款，由采購核算員請款，經采購部長批準、經采購經手人確認，財務審核確認帳面已掛帳欠款，主管經理批準后，交財務出納處付款。請款時按物資采購付款申請表要求填寫各項目，電匯需確認好供應商帳號地址等，一般情況下不允許現金支付。寫申請單同時應索要供應商收款收據，無收據不允許支付。外采購產品直接供給鋼廠的.執行“外購產品采購制度”，核算員做好記錄。

　　7、記錄采購過程主發生的運費、裝卸費、撿選費等，記錄時應

　　有檢斤單、入庫單等。核算員做好入庫調整單據，以使采購費用及時入賬。

　　8、每月記錄發票入帳，記錄往來帳，并與財務核對。

　　9、完成領導臨時交辦的其他任務。