總結就是對一個時期的學習、工作或其完成情況進行一次全面系統的回顧和分析的書面材料，它能使我們及時找出錯誤并改正，讓我們抽出時間寫寫總結吧。那么你真的懂得怎么寫總結嗎？以下是小編整理的往來賬會計工作總結，歡迎閱讀與收藏。

往來賬會計工作總結1

XX：

　　截至年月日，貴單位在我公司貨款余額為：￥元，人民幣大寫金額：。

　　另截至上述時間，貴單位在我公司押金余額合計金額為：￥元，人民幣大寫金額：。押金明細如下：

　　1）經營保證金，計元（大寫：人民幣元整）。

　　2）銷量保證金，計元（大寫：人民幣元整）。

　　3）終端建設押金，計元（大寫：人民幣元整）。

　　4）亂價保證金，計元（大寫：人民幣元整）。

　　5）其他押金，計元（大寫：人民幣元整）。請確認后簽字蓋章。

日期：

確認方(簽字/蓋章)

日期：

往來賬會計工作總結2

　　往來會計就是負責單位往來賬款的核算業務，一般包括“帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：

　　1、建立往來客戶明細科目；

　　2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據你單位業務具體情況定；

　　3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內容，確定各科目核算內容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；

　　4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關業務人員建立聯系溝通情況；

　　5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經濟業務服務；

　　6、財務內要做好上下道工序的溝通，有時內部會有差錯發生的往來會計的工作內容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發生的債權債務，如果有必要，還會和對方單位對賬，來核實雙方業務的發生記錄是否一致。

　　具體內容：

　　1、每個月所要做的第一件事就是根據原始登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。

　　2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。

　　3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發生額轉入本年利潤，借主營業務收入（投資收益，其他業務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業務成本（主營業務稅金及附加，其他業務成本等）。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。

　　4、最后根據總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等）負債（應付票據，應附賬款等）所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的'最后一天上面所登記的數額）編制資產負債表，根據總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附加等）的發生額（發生額是指本月的發生額）編制利潤表。（關于主營業務收入及應交稅金，應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定。因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數字）

　　5、其余的就是裝訂憑證，寫報表附注，分析情況表之類

　　6、注意問題：

　　a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。

　　b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行

　　賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出

　　的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。

往來賬會計工作總結3

　　又臨春回大地，辭舊迎新之際，正是自己好好歸納總結20xx年的工作以利能承上啟下規劃20xx年工作好時機，回首20xx年的工作，有工作成就的喜悅，有與同事協同攻關、既加班完成工作的艱辛，也有遇到困難和挫折時惆悵。感慨與時光匆匆，有時也愿回首走過的路，因為那里有付出的.充實，也有收獲的喜悅。現將20xx年的主要工作總結如下。

　　20xx年我本著堅持公司相關制度原則下把工作做的更好這樣一個目標，積極及時的完成了以下三方面工的工作：

　　一方面是往來會計日常的財務核算工作

　　1、每日及時完成發貨批銷單承收工作，做到見單承收，在我這個崗位上盡力避免錯單發出，及時發現折扣有誤的發貨單通知相關部門人員進行修正。

　　2、銷售部主二渠道及市場部開票核對記帳工作，能做到準確及時記錄相關客戶開票回款數據，月未及時將各部開票款回款的數據反映出來。

　　3、銷售部主二渠道及市場部回款核對及記帳工作，能做到帳務數據和出納帳，益華收款數據一致。

　　4、每月發貨品種數量核對及數據鏈的記帳工作，定期核對數據工作，做到每月發貨數據出庫數據錄入無錯誤。

　　5、每月應收帳款周轉表及每月發退貨回款統計表埴報工作，做到準確及時完成此項工作。

　　6、每月完成財務核算，及時與客戶部進行主二渠道及市場部對帳工作。

　　另一方面是會計賬務往來的管理工作：

　　1、每月零售業務記帳對帳工作，及時清理未回款項，與相關業務人員。

　　2、每月銷售部開票未回款清理核對工作。

　　第三方面是臨時工作事項：

　　1、參加一次庫房盤點工作。

　　2、為保證20xx年財務記帳工作，加班加點和部門同事完成年初盤點后的數據對帳和錄入工作。

　　3、參加二次搬庫工作，主要負責轉運車輛貨物的記錄工作。

　　4、20xx年上半年提成復核工作，工作時限緊的情況下，和行政部同事協同做戰，很好完成銷售部上半年提成計算復核工作。

往來賬會計工作總結4

　　月：

　　在報稅期一般納稅人抄稅做電子申報盤、國地稅報稅（包括地稅里的社保、個人所得稅、有收入可能會報印花稅及上傳報表），到客戶拿單收記賬費用，做賬（注意：小規模是否開發票，地稅可在地稅網查到），登帳-銷售明細賬，進銷存、應交稅金（一般納稅人）。

　　季度：

　　報企業所得稅（查賬的公司必須把所以的賬做完出了報表才可以報稅，核定征收的公司收入包括國稅收入地稅收入、銀行利息收入）（如核定的稅種是按月或季度的'要按其要求計稅）

　　半年：

　　堤圍防護費的計提報稅（如核定的稅種是按月或季度的要按其要求計稅）

　　年底：

　　查賬-對一般納稅人的增值稅稅負率0.5%及企業所得稅稅負率8%計算調整，財務報表盈利及虧損的調整，及錯帳調整，沖往來，平庫存

　　12月最后一記賬憑證結轉本年利潤

　　地稅報送紙質綜合申報表到前臺（每個區的要求及日期可能不同）

　　年度終了：

　　出上年的企業所得稅匯算清繳報告，若是個人獨資或分次增資的要出審計報告，是國稅核定征收的企業不用出報告，但地稅核定征收的要出匯算清繳報告。

　　匯算清繳報告要在6月前申報并上傳報表，若有補繳所得稅記到利潤分配-未分配利潤（企業所得稅在國稅可申請小型微利）。

　　核定增收的企業要在6月前申請核定，每年都要申請繼續核定地稅發票要在5月30日前年檢。

　　執照年檢在3月1日至6月30日間年檢，機構代碼證按其提示的日期年檢換證，如執照所示日期已到期要到工商局換證（新簽一份租賃合同），公司基本戶在8月底前年檢。

　　注意：1、無論是普票還是專票、國稅發票還是地稅發票若開錯了在當月發現可以發現可以作廢，若不是則開紅字發票沖銷在開一張正確的發票。

　　2、若所收或付的貨款沒有相關的發票證明公司最好開一個一般戶（不要報稅局），若在基本戶有此類收款金額小的話可用現金或其他方法沖銷。

　　3、暫估庫存一般不要超過半年、無論哪一種的發票有效期都是半年，如果到期要到稅局驗舊。

　　（適合一般納稅人、小規模企業）

　　（此總結只是一年多會計工作中的小小心得，都是一些注意要點一些會計細節性的東西就不表明了，所以的內容僅供參考，有很多都不怎么完善，如有補充請提醒，謝謝！）

往來賬會計工作總結5

　　1.根據業務員交來的生產通知單及客戶合同，及時審核erp銷售訂單及發貨通知單。發貨通知單審核后-倉庫出銷售出庫單-財務形成發票（含稅專用發票/不含稅普通發票）。

　　2.每日審核業務員已審核的erp現金收款單，并發送生成至erp應收賬。

　　erp具體操作：現金管理-往來結算

　　①、付款單序時簿（已經付款的）-發送-應收賬款里面

　　②、收款單序時簿（確認生產單號）-發送-應收款管理-收款-收款單維護-確認（幣別以及收付款）-審核新單（基礎資料、部門、業務員。）

　　③、付款申請單序時簿-一審審核業務員提供的運費、傭金、需退稅點等（在“應收款，退款”里面或者“其他應收單”里面操作）。收款類型，除運費外其他“供應商”的都發送。

　　3.每日根據業務員交來的運輸費用發票或其他相關費用資料及時審核erp付款申請單，并記入相關費用賬內。

　　4.每日審核采購申請的erp付款申請單，并發送生成至erp應付賬。

　　①、預付款，見采購訂單審。②、月結付款（文燕做申請單，月中為主。）

　　5.每日審核輔料倉，五金倉交來的“外購入庫單”制作憑證后，處理并生成erp應付賬。五金倉有手工紙質合同（寶珠顏料等）；外購入庫單（梁文華的'由pmc部門負責人做）。

　　6.每日審核成品倉，輔料倉交來的“銷售出庫單”制作憑證后，處理并生成erp應收賬。線賬（棉線買進，銷售給縫紉工）-出納（直接扣在工資里面）。美格（買絲-美格做織帶-進織帶沖銷）。

　　7.每日審核輔料倉，半成品倉交來的“生產領料單”“產品入庫單”（成品，王雪琴提供；半成品，朱玲玲提供）“委外加工出入庫單”及“其他出入庫單”-調賬使用（供應商多送或者報廢）。

　　8.次月月初（6號之前）與業務員對賬后出具“業務員月業績表”“催款通知單”“月出貨資料明細表”“應收賬款財務對賬表”等相關財務資料并導出處理，制作“月應收賬款明細賬”“月應收賬款匯總表”。與供應商對賬后導出處理，制作“月應付賬款明細賬”“月應付賬款匯總表”協同上級完成各項對賬工作。

　　9.每月月中月末根據行政部通知導出各倉庫及時庫存，進行倉庫盤點工作，并結出盤點數據為倉庫考核提供信息支持。（盤點之前需把當月所有單據審完。）

　　10.年末核算業務員提成，并向企業決策者提供財務年度匯總資料。

　　11.客戶出貨及收款追蹤erp步奏。進入k3以后選擇20xx非正式版-應收賬款-帳表-應收款匯總表-選擇會計區間-輸入客戶代碼。

往來賬會計工作總結6

　　一、基建工程

　　（一）嚴格按照工程款的支付程序，辦理計量支付工作。

　　嚴格按照工程價款結算程序審核計量支付款，保證按合同及進度付款。嚴格審核工程價款結算的手續是否完備、結算審批程序是否規范以及結算憑證的合法性和真實性。關注往來賬情況，做好計量支付工作。

　　（二）做好對剩余工程資金支付的安排我處的基本建設已近尾聲，在支付計量工程款時加強留意往來情況，應及時扣回工程獎金及預付款項，協調好相關科室做好剩余款項的支付工作。

　　二、日常業務

　　（一）嚴格按照有關規定做好資金收支業務嚴格按照國家有關貨幣資金管理制度及相關辦法，進行日常費用的收付。審核報銷單據、發票、付款通知單等原始憑證，嚴格根據費用報銷流程的相關規定辦理貨幣資金支付。及時處理個人借款及往來款項，提高資金使用效率,嚴肅財經紀律。保證貨幣資金安全，做到日清月結。

　　（二）管理好銀行賬戶，維護賬戶安全及時關注銀行賬戶余額變動情況，正確使用銀行網銀。及時整理長期無資金往來的銀行賬戶，并進行銷戶。

　　（三）做好賬務處理，及時反映業務情況每日根據取得的審核無誤的'原始憑證進行記賬憑證填制，做到業務反映準確、及時、完。整理原始憑證，在相關單據上加蓋相應的收付訖、附件等章，并及時錄入記賬憑證。認真審核記賬憑證，及時打印出審核無誤的記賬憑證。將記賬憑證和原始憑證等單據按一定順序粘貼平整，并壓制整齊。

　　三、加強和規范管理處工會的財務管理嚴格按照《工會法》、《工會預算管理辦法》等相關工會會計管理制度，進行工會會計核算。及時做好工會經費的收繳工作，我單位嚴格按照《工會會計制度》和《工會預算管理辦法》的規定，進行收支核算管理，辦理決算事項。嚴格應按照“統籌兼顧、保證重點；量入為出、收支平衡；真實合法、精細高效”的原則，合理確定收入，優化支出結構，保證工會重點工作的需要，集中財力做大事、要事，提高資金的使用效能，為工會開展各項工作，尤其是開展重點工作提供有力的物質保障。

往來賬會計工作總結7

　　與往來單位核對賬項，主要是針對會計單位的債權債務與相關單位進行核對，驗證雙方記錄是否相符。財務人員掌握對賬技巧，便可以提高對賬工作的效率。

　　技巧一：往來賬自查

　　在與對方單位核對余額之前，應將全部經濟業務入賬并結出余額，然后進行往來賬自查：

　　1.審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現異常情況，應重點審查相應的明細賬。

　　2.審查明細賬時，應當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發生額，有無異常摘要。如果存在異常的發生額或著摘要等，應審查相應的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發生。

　　3.逐筆審查期初至期末業務的記賬憑證及原始憑證，并記錄日期、金額、發票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。

　　技巧二：余額核對

　　在往來賬自查無誤的基礎上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業務記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，并對差額的.方向和大小進行分析：查看是否有與差額相同金額的業務發生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制“余額調節表”進行調節；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業務發生，判斷是否賬戶方向記錯業務。

　　雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的余額一致，則可以判斷該時點之前的業務記錄無誤，只需核對該時點之后的賬目。

　　技巧三：發生額核對

　　造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節，則需進行發生額核對。核對發生額，有以下兩種方法：

　　1.核對雙方的業務發生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發生額或者貸方發生額。

　　2.核對單位往來賬中的借方發生額或者貸方發生額，找出借方發生額或者貸方發生額對應的業務。若此類業務對余額不產生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應關系的業務中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。

往來賬會計工作總結8

　　一、基建工程

　　（一）嚴格按照工程款的支付程序，辦理計量支付工作。

　　嚴格按照工程價款結算程序審核計量支付款，保證按合同及進度付款。嚴格審核工程價款結算的手續是否完備、結算審批程序是否規范以及結算憑證的合法性和真實性。關注往來賬情況，做好計量支付工作。

　　（二）做好對剩余工程資金支付的安排

　　我處的基本建設已近尾聲，在支付計量工程款時加強留意往來情況，應及時扣回工程獎金及預付款項，協調好相關科室做好剩余款項的支付工作。

　　二、日常業務

　　（一）嚴格按照有關規定做好資金收支業務

　　嚴格按照國家有關貨幣資金管理制度及相關辦法，進行日常費用的收付。審核報銷單據、發票、付款通知單等原始憑證，嚴格根據費用報銷流程的相關規定辦理貨幣資金支付。及時處理個人借款及往來款項，提高資金使用效率，嚴肅財經紀律。保證貨幣資金安全，做到日清月結。

　　（二）管理好銀行賬戶，維護賬戶安全

　　及時關注銀行賬戶余額變動情況，正確使用銀行網銀。及時整理長期無資金往來的`銀行賬戶，并進行銷戶。

　　（三）做好賬務處理，及時反映業務情況

　　每日根據取得的審核無誤的原始憑證進行記賬憑證填制，做到業務反映準確、及時、完整。整理原始憑證，在相關單據上加蓋相應的收付訖、附件等章，并及時錄入記賬憑證。認真審核記賬憑證，及時打印出審核無誤的記賬憑證。將記賬憑證和原始憑證等單據按一定順序粘貼平整，并壓制整齊。

　　三、加強和規范管理處工會的財務管理

　　嚴格按照《工會法》、《工會預算管理辦法》等相關工會會計管理制度，進行工會會計核算。及時做好工會經費的收繳工作，我單位嚴格按照《工會會計制度》和《工會預算管理辦法》的規定，進行收支核算管理，辦理決算事項。嚴格應按照“統籌兼顧、保證重點；量入為出、收支平衡；真實合法、精細高效”的原則，合理確定收入，優化支出結構，保證工會重點工作的需要，集中財力做大事、要事，提高資金的使用效能，為工會開展各項工作，尤其是開展重點工作提供有力的物質保障。

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